Latvijā sekmīgi rit pensiju reforma. Tajā ir trīs līmeņi: divi pirmie ietver valsts vecuma pensiju, bet trešais – privāto pensiju. Šoreiz sīkāk par trešo pensiju sistēmas līmeni – privātajiem pensiju fondiem.
Latvijā sekmīgi rit pensiju reforma. Tajā ir trīs līmeņi: divi pirmie ietver valsts vecuma pensiju, bet trešais – privāto pensiju. Šoreiz sīkāk par trešo pensiju sistēmas līmeni – privātajiem pensiju fondiem (PPF).
Vispirms gribu uzsvērt, ka pensiju reformas galvenā būtība – panākt iespējami augstāku aizvietojumu. Aizvietojums – reālā attiecība starp ekonomiski aktīva, respektīvi, strādājoša, cilvēka atalgojumu un valsts vecuma piešķirto pensiju. Pensijas reformas būtība slēpjas tajā apstāklī, lai, apvienojot pensiju reformas 1., 2. un 3.līmeni, aizvietojums sasniegtu Eiropas valstu rādītājus apmēram 65 līdz 75 procentu aizvietojumu.
Ir objektīva nepieciešamība
Latvijas realitāte pensiju jomā šodien ir šāda: statistika liecina, ka tautsaimniecības nozarēs strādājošie sabiedriskajā sektorā saņems 179 latus lielu bruto atalgojumu. Bet vidējā valsts vecuma pensija ir apmēram 60 lati. Aprēķini rāda, ka šodienas pensionāriem aizvietojums ir tikai 33,5 procenti. Diemžēl daži finansiāli ekonomiskie un demogrāfiskie faktori liecina, ka valsts tuvākajos 10 līdz 15 gados nespēs būtiski palielināt (kaut vai līdz iztikas minimumam – 94 latiem) 1.līmeņa valsts vecuma pensijas. Šobrīd 22 procentus valsts iedzīvotāju (510 tūkstošus valsts pensionāru) uztur apmēram 950 tūkstoši sociālo nodokļu maksātāju. Tiek prognozēts, ka pēc iestāšanās Eiropas Savienībā valsts vecuma pensijas vecums vīriešiem un sievietēm tiks paaugstināts līdz 65 gadiem.
Šāds piemērs. 30 gadus vecam cilvēkam, kurš no 1996.gada saņem darba algu, kas atbilst Centrālās statistikas pārvaldes aprēķinātajam vidējam atalgojumam valstī (2002. gadā – 179 lati), pensionēsies 62 gadu vecumā. Mūsu uzdevums ir panākt aizvietojumu apmēram 70 procentu līmenī. Viņa aizvietojums, apvienojot valsts vecuma pensijas 1.līmeni ar 2., būs 51,3 procenti (91,83 lati). Diemžēl minētie aprēķini rāda, ka 2.līmenis nespēs pilnībā veikt savu funkciju un nodrošināt finansiāli neatkarīgas vecumdienas.
No minētā piemēra izriet, ka, lai sasniegtu 70 procentu aizvietojumu, apmēram 18,7 procenti pensijas kapitāla ir jāuzkrāj privātajos pensiju fondos.
Kāpēc tas ir izdevīgi?
Kāpēc dalība PPF ir izdevīga gan privātpersonām, gan uzņēmumiem? Ja jūs esat privātpersona, kas veic iemaksas, jūs jau 55 gadu vecumā varēsiet saņemt uzkrāto papildpensijas kapitālu vai saņemt to līdztekus valsts vecuma pensijai. Tādējādi, atrodoties pelnītā atpūtā, jūs varēsiet palielināt sava personīgā budžeta ienākuma daļu. Jūs būsiet finansiāli neatkarīgi un varēsiet saglabāt cienījamu dzīves kvalitāti. Iemaksas par jums var veikt cita fiziska persona. Jūsu pensiju fondā iemaksātās summas nestā peļņa vienmēr būs lielāka par bankas depozīta procentiem, jo iemaksas pensiju fondā līdz 10 procentiem no bruto izpeļņas, atšķirībā no noguldījumiem bankā, netiek apliktas ar iedzīvotāju ienākuma nodokli. Tātad, noguldot naudu bankā, jau iemaksas brīdī jūs zaudējat 25 procentus no kapitāla, kas varētu nest jums peļņu. Jums ir iespēja pašam izvēlēties iemaksas lielumu un biežumu, kā arī iemaksu valūtu (LVL, USD, EUR) un tieši šajā valūtā vēlāk saņemt uzkrāto papildpensijas kapitālu. Papildpensija ir jūsu īpašums no iemaksas brīža neatkarīgi no tā, kas veicis iemaksas, to nevar atsavināt par labu trešajām personām, turklāt uz to attiecas mantojuma tiesības (atšķirībā no valsts pensijas), tātad dalībnieka nāves gadījumā uzkrāto kapitālu saņems viņa mantinieki. Uz jūsu papildpensijas kapitālu neattiecas trešo personu prasības, tā ka neviens jūsu kreditors, neviena valsts institūcija nevar šo kapitālu apgrūtināt .
Uzņēmumiem, kas veic iemaksas savu darbinieku labā līdz 10 procentiem no darbinieka bruto peļņas iemaksas pensiju fondā netiek apliktas ar sociālo (33,09 procenti) un uzņēmuma ienākuma nodokli (19 procenti). Iemaksas pensiju fondā efektīvās nodokļu politikas dēļ ļauj ietaupīt uzņēmuma līdzekļus. Iemaksas pensiju fondā ir lieliska iespēja radīt papildu motivāciju saviem darbiniekiem, piesaistīt uzņēmumam profesionālākus speciālistus, prasīt lielāku atdevi darbā, kā arī mazināt sociālo spriedzi kolektīvā. Privātie pensiju fondi ir instruments, kas sevi ir pierādījis un efektīvi darbojas visās attīstītajās valstīs.
Lai lasītājiem rastos priekšstats par to, cik apmēram lielu privāto pensijas kapitālu var uzkrāt, lūk daži piemēri. Pensiju kapitāla uzkrājums atkarībā no krāšanas ilguma un iemaksu apjoma, par pamatu ienesīgumu plānojot astoņus procentus gadā, varētu būt tāds, kā redzams tabulā.
Kādas ir garantijas?
Kādas garantijas pensiju plānu dalībniekiem dod trešais pensiju sistēmas līmenis? Te ir jārunā par veselu garantiju sistēmu, kas paredzētas likumā “Par privātajiem pensiju fondiem”, valsts uzrauga – Finanšu un kapitāla tirgus komisijas – normatīvā bāze, kā arī pašu pensiju fondu darbība, un proti:
1. Pensiju plāna dalībniekam bez jebkādiem papildu nosacījumiem ir tiesības uz visu viņa individuālajā kontā uzkrāto papildpensijas kapitālu.
2. Individuālajā kontā uzkrātais papildpensijas kapitāls nevar kļūt par līdzekļu pārvaldītāja, līdzekļu turētāja un darba devēja īpašumu.
3. Pensiju fondam ir aizliegtas jebkuras augsta riska finansu operācijas, tai skaitā kreditēšana un citu veidu darbība, kas ir pretrunā ar pensiju fonda Statūtiem, tā izvirzītajiem mērķiem un uzdevumiem.
4. Finansu un kapitāla tirgus komisija ir izstrādājusi stingru, modernu un profesionālu pensiju fondu uzraudzības sistēmu, kas atbilst Eiropas Savienības valstu standartiem un ir vērsta uz to, lai nodrošinātu aizsardzību pensiju plānu dalībnieku uzkrājumiem.
5. Papildpensijas kapitāls ir ārpus līdzekļu turētāja un līdzekļu pārvaldītāja bilances, kas pilnībā nodrošina tā saglabāšanu neatkarīgi no viņu finansiālā stāvokļa.
6. Lai saglabātu un palielinātu pensiju plānu dalībnieku papildpensijas kapitāla apjomu, pensiju kapitāla līdzekļi tiek ieguldīti tikai augsti likvīdos aktīvos. Šāds ieguldījumu portfelis raksturojams kā konservatīvs, ar ienesīgumu, kas pārsniedz gada inflācijas līmeni.
7. Jums ir pastāvīga iespēja kontrolēt konta stāvokli, jo pensiju fondam saskaņā ar likumu ir jānodrošina rakstiska informācija pensiju plāna dalībniekam par viņa ikgadējo konta stāvokli. Gadījumā, ja dalībnieks nav apmierināts ar fonda vai līdzekļu pārvaldītāja darbību, viņam ir tiesības pāriet uz citu pensiju fondu.
