Valsts
ieņēmumu dienesta (VID) Nodokļu un muitas policijas pārvalde
Organizētās noziedzības un citu nozaru specializētai prokuratūrai
šī gada oktobra beigās kriminālvajāšanas uzsākšanai nosūtīja
kriminālprocesu pret fizisku personu par vērienīgu krāpšanos PVN jomā,
ar kuru nodarīts būtisks kaitējums valsts budžetam. Kriminālprocesa
ietvaros par noziedzīgi iegūtiem atzīti, konfiscēti un
valsts budžetā ieskaitīti 81 796,91 eiro.
Veicot
apjomīgu izmeklēšanu, tika noskaidrots, ka fiziskā persona, pret kuru
lūgts uzsākt kriminālvajāšanu, organizēja fiktīvu darījumu
ķēdes ar nolūku samazināt valsts budžetā maksājamā pievienotās vērtības
nodokļa (PVN) apmēru un nelikumīgi ieguva tiesības veikt PVN
priekšnodokļa atskaitīšanu par faktiski nenotikušiem darījumiem,
tādējādi radot būtiskus zaudējumus valsts budžetam.
Noziedzīgo
darbību īstenošanai tika izmantoti 25 Latvijā un ārvalstīs reģistrēti
uzņēmumi, kas darbojās pārtikas vairumtirdzniecības jomā.
Minētās
fiziskās personas iespējamo krāpniecisko darbību rezultātā valsts
budžetam nodarīti zaudējumi vairāk kā 2 miljonu apmērā, svešas
mantas piesavināšanās vairāk nekā 3 miljonu eiro apmērā, kā arī
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana vairāk nekā 700 000 eiro apmērā.
Kriminālprocess tika uzsākts VID Finanšu policijas pārvaldē[1]
pēc Krimināllikuma 218.panta otrajā daļā,
179.panta trešajā daļā un
195.panta trešajā daļā paredzēto noziedzīgo nodarījumu pazīmēm.
Saskaņā
ar Kriminālprocesa likuma 19.pantu neviena persona netiek uzskatīta par
vainīgu, kamēr tās vaina noziedzīga nodarījuma izdarīšanā
netiek konstatēta Kriminālprocesa likumā noteiktajā kārtībā.
[1]
Pamatojoties uz pieņemtajiem grozījumiem likumā “Par
Valsts ieņēmumu dienestu” un Kriminālprocesa likumā, no 2018.gada
1.janvāra VID Finanšu policijas pārvalde un VID Muitas policijas
pārvalde tika apvienotas, izveidojot VID Nodokļu un muitas policijas
pārvaldi.
