Valsts
ieņēmumu dienesta (VID) Nodokļu un muitas policijas 2018.gada
decembra beigās kriminālvajāšanas uzsākšanai nosūtīja divus
apjomīgus kriminālprocesus .
Viens
kriminālprocess tika nosūtīts Finanšu
un ekonomisko noziegumu izmeklēšanas prokuratūrai. Tas ierosināts
pret fizisku personu, kuras iespējamo noziedzīgo darbību rezultātā
valsts budžetam nodarīti zaudējumi vairāk kā 1,2 milj. eiro
apmērā.
Veicot
virkni izmeklēšanas darbību tika noskaidrots, ka persona, pret
kuru lūgts uzsākt kriminālvajāšanu, noziedzīgo darbību
rezultātā, nenomaksājot iedzīvotāju ienākumu nodokli,
nodarījusi zaudējumus valsts budžetam.
Lai
nodrošinātu mantisko jautājumu risināšanu kriminālprocesā
2017.gadā tika izdalīti materiāli un uzsākts process par
noziedzīgi iegūtu mantu, 1,6 milj. USD tika atzīti par noziedzīgi
iegūtu un ieskaitīti valsts budžetā.
Kriminālprocess
tika uzsākts VID Finanšu policijas pārvaldē[1]
2014.gada jūnijā pēc Krimināllikuma 218.panta otrās daļas un
vēlāk papildus kvalificēts pēc Krimināllikuma 195.panta trešās
daļas, kas ir sevišķi smags noziegums.
Otrs
kriminālprocess tika nosūtīts Organizētās noziedzības un citu
nozaru specializētai prokuratūrai – par izvairīšanos no nodokļu
nomaksas un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu organizētā
grupā vairāk kā 175 tūkts. eiro
apmērā.
Veicot
virkni izmeklēšanas darbību tika noskaidrots, ka organizētā
astoņu personu grupa, pret kurām lūgts uzsākt kriminālvajāšanu,
organizēja fiktīvu darījumu ķēdes ar nolūku samazināt valsts
budžetā maksājamā pievienotās vērtības nodokļa (PVN) apmēru
un nelikumīgi ieguva tiesības veikt PVN priekšnodokļa
atskaitīšanu par faktiski nenotikušiem darījumiem, tādejādi
radot zaudējumus valsts budžetam.
Noziedzīgo
darbību īstenošanai tika izmantoti Latvijā un ārvalstīs
reģistrēti uzņēmumi, kas darbojās būvniecības, automobiļu
rezerves daļu tirdzniecības un auto remontu jomā.
Kriminālprocess
tika uzsākts VID Nodokļu un muitas policijas pārvaldē 2018.gada
novembrī pēc Krimināllikuma 218.panta trešās daļas un 195.panta
trešās daļas (izdalīts no cita kriminālprocesa, kas uzsākts VID
Finanšu policijas pārvaldē[1]
2017.gadā).
Saskaņā
ar Kriminālprocesa likuma 19.pantu neviena persona netiek uzskatīta
par vainīgu, kamēr tās vaina noziedzīga nodarījuma izdarīšanā
netiek konstatēta Kriminālprocesa likumā noteiktajā kārtībā.
